Арест счета в банке следователем

Арест счета в банке следователем

Содержание:

Помощь в юридических вопросах

Обращаясь к нам, Вы можете быть уверены в том, что решением Вашего вопроса займется грамотный юрист, а при необходимости и целая группа высококлассных специалистов, которые способны решать самые сложные и нестандартные проблемы для Вас и Вашей семьи

Консультации по семейному, трудовому экономическому; и др. отраслям права. Составление всех необходимых юридических документов — договоров, исковых заявлений, жалоб, ходатайств и т. д.

Микро-финансовая организация кредитует физических и юридических лиц без всяких бюрократических справок. Залог — недвижимость в Кишиневе — обязательно.

Юридическая помощь, предоставляемая с моей стороны, поможет проанализировать правовой спор с юридической точки зрения и выбрать наиболее правильный, надежный и экономичный способ разрешения спорной ситуации. Вы можете получить любую необходимую юридическую помощь — консультацию, составление правовых документов (договоров, исковых заявлений, апелляционных и иных жалоб и т.д.), ведение дела в суде, сопровождение сделок и иные юридические услуги. Стаж работы по юридической профессии, включая работу судьей, двадцать пять лет.

Если у вас возникла юридическая проблема, а вы не знаете, с чего начать ее решение, или знаете, но считаете, что каждый должен заниматься своим делом: учитель — учить, врач — лечить, а юрист — судить, этот сайт — для вас.

Если говорить своими словами, суд законом не удивишь. Поскольку всегда действует презумпция «суд знает закон». Применительно к публикуемым статьям, можно сказать, что для юристов ссылки на закон — не нужны, они сами прекрасно сумеют квалифицировать возникшую ситуацию. Для неюристов — бесполезны, поскольку для неспециалиста закон является только формой, не наполненной тем содержанием, который предполагался законодателем при принятии правовой нормы.

Обращаясь за помощью в нашу компанию, вы получаете не только консультацию юриста, но также еще и поддержку бухгалтера и аудитора. Наши люди являются мастерами своего дела, поэтому они помогут вам добиться самых высоких прибылей и экономических выгод в любой ситуации.

Благодаря широкому спектру юридических услуг, которые может оказать наша компания, каждый клиент вправе рассчитывать на квалифицированную помощь в любой сфере экономического законодательства. Специалисты, работающие в нашей компании, признаны профессионалами в области гражданского, а также корпоративного права, налогового законодательства, обладают опытом в решении трудовых и хозяйственных спорных ситуаций. Каждый понимает, что грамотная юридическая консультация – залог успешного дела и благоприятного исхода возникших вопросов.

Вы можете незамедлительно связаться с нами по телефону или заполнить контактный формуляр для получения дополнительной информации:

Семейный юрист — это человек, который возьмет на себя обязанность выполнять постоянные юридические действия во всех правовых сферах, предоставит эффективную, качественную правовую помощь и юридическую защиту в решении насущных вопросов в жизни Вашей семьи, своевременно среагирует на возможные угрозы нарушения прав и законных интересов членов Вашей семьи, предотвратит возможные негативные последствия любых возникающих ситуаций в семейных делах, а при необходимости, и в Вашей хозяйственной, предпринимательской деятельности.

Наложение ареста на имущество в рамках расследования уголовного дела

В данной статье разберем основные моменты и особенности наложения ареста на имущество в порядке уголовного судопроизводства.

Согласно ст. 115 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, для обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска, других имущественных взысканий или возможной конфискации имущества, следователь с согласия руководителя следственного органа, а также дознаватель с согласия прокурора, возбуждают перед судом ходатайство о наложении ареста на имущество подозреваемого, обвиняемого или лиц, несущих по закону материальную ответственность за их действия. Суд рассматривает ходатайство в порядке, установленном ст. 165 Уголовно-процессуального Кодекса Российской Федерации. При решении вопроса о наложении ареста на имущество для обеспечения возможной конфискации суд должен указать на конкретные, фактические обстоятельства, на основании которых он принял такое решение.

Таким образом, первоначальное решение об аресте принимает лицо, осуществляющее предварительное расследование, то есть следователь, либо дознаватель, однако окончательное решение по данному вопросу принимает суд. Стоит также отметить, что судебная практика по вопросу ареста по требованию должностного лица в уголовном деле идет практически во всех случаях, когда в гражданском деле нередки случаи отказа в наложении обеспечительных мер, в том числе ареста. Следовательно, наложение ареста судом по требованию должностных лиц в уголовном деле – это наиболее эффективная и реальная мера.

Смысл наложения ареста на имущество состоит в запрете, адресованном собственнику или владельцу имущества, распоряжаться и в необходимых случаях пользоваться им, а также в изъятии имущества и передаче его на хранение.

Само ходатайство об аресте подлежит рассмотрению единолично судьей районного суда или военного суда соответствующего уровня по месту производства предварительного следствия или производства следственного действия не позднее 24 часов с момента поступления указанного ходатайства. То есть эта мера еще и быстро применяемая.

Арест в уголовном деле может быть наложен на имущество, находящееся и у других лиц, если есть достаточные основания полагать, что оно получено в результате преступных действий подозреваемого, обвиняемого, либо использовалось или предназначалось для использования в качестве орудия преступления, либо для финансирования терроризма, организованной группы, незаконного вооруженного формирования, преступного сообщества (преступной организации).

Таким образом, не обязательно накладывать арест на имущество подозреваемого и/или обвиняемого, порой это и не имеет смысла, поэтому закон предусматривает иную возможность, а именно: арестовать имущество, если по нему прошло уже много сделок, и даже если последний добросовестный покупатель не является осознанным и умышленным участником мошеннической схемы.

Закон предусматривает и ограничения при наложении ареста. Так, арест не может быть наложен на имущество, на которое в соответствии с Гражданским процессуальным кодексом Российской Федерации не может быть обращено взыскание:
К таковому имуществу относятся:
жилое помещение (его части), если для гражданина-должника и членов его семьи, совместно проживающих в принадлежащем помещении, оно является единственным пригодным для постоянного проживания помещением, за исключением такого имущества, если оно является предметом ипотеки и на него в соответствии с законодательством об ипотеке может быть обращено взыскание;
земельные участки, за исключением такого имущества, если оно является предметом ипотеки и на него в соответствии с законодательством об ипотеке может быть обращено взыскание;
предметы обычной домашней обстановки и обихода, вещи индивидуального пользования (одежда, обувь и другие), за исключением драгоценностей и других предметов роскоши;
имущество, необходимое для профессиональных занятий гражданина-должника, за исключением предметов, стоимость которых превышает сто установленных федеральным законом минимальных размеров оплаты труда;
используемые для целей, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, племенной, молочный и рабочий скот, олени, кролики, птица, пчелы, корма, необходимые для их содержания до выгона на пастбища (выезда на пасеку), а также хозяйственные строения и сооружения, необходимые для их содержания;
семена, необходимые для очередного посева;
продукты питания и деньги на общую сумму не менее установленной величины прожиточного минимума самого гражданина-должника и лиц, находящихся на его иждивении;
топливо, необходимое семье гражданина-должника для приготовления своей ежедневной пищи и отопления в течение отопительного сезона своего жилого помещения;
средства транспорта и другое необходимое гражданину-должнику в связи с его инвалидностью имущество;
призы, государственные награды, почетные и памятные знаки, которыми награжден гражданин-должник.

При фактическом наложении ареста на имущество может участвовать специалист, чаще всего им выступает профессиональный оценщик, способный в силу специализации осуществить расчет стоимости арестованного имущества, либо указать на особенности данного предмета, свидетельствующие о том, что он стал предметом преступления и имеет следы криминального происхождения (например, на автомобиле – это следы вмешательства в нанесенный номер кузова).

Имущество, на которое наложен арест, может быть изъято либо передано по усмотрению лица, производившего арест, на хранение собственнику или владельцу этого имущества, либо иному лицу, которое должно быть предупреждено об ответственности за сохранность имущества, о чем делается соответствующая запись в протоколе.

Данное положение позволяет проконтролировать арест и фактическое нахождение имущества у определенного лица, которое под протокол отвечает за его сохранность.

Предметом ареста может быть, как видно, не только недвижимое имущество, но и лицевые счета и денежные средства, ценные бумаги, находящиеся в банках и иных кредитных учреждениях, при этом закон также предусматривает по таким арестам ряд особенностей. Во-первых, при наложении ареста на принадлежащие подозреваемому, обвиняемому денежные средства и иные ценности, находящиеся на счете, во вкладе или на хранении в банках и иных кредитных организациях, операции по данному счету прекращаются полностью или частично лишь в пределах денежных средств и иных ценностей, на которые наложен арест. Во-вторых, руководители банков и иных кредитных организаций обязаны предоставить информацию об этих денежных средствах и иных ценностях по запросу суда, а также следователя или дознавателя на основании судебного решения.

При наложении ареста на имущество составляется протокол. А при отсутствии имущества, подлежащего аресту, об этом также указывается в протоколе. Копия протокола вручается лицу, на имущество которого наложен арест.

Таким образом, наиболее эффективной данная мера будет, если при подаче заявления об аресте имущества следователю и/или дознавателю Вы в нем укажете конкретное движимое или недвижимое имущество, подлежащее аресту. Следователь, как и дознаватель, в кратчайшие сроки своим запросом могут установить принадлежность данного имущества и затем самостоятельно разрешить вопрос о передаче в суд ходатайства об аресте.

Отмена наложения ареста на имущество происходит на основании постановления, определения лица или органа, в производстве которого находится уголовное дело, когда в применении этой меры отпадает необходимость. Чаще всего на практике данная мера сохраняется до постановления приговора, и одновременно с его провозглашением суд прямо указывает на судьбу арестованного имущества.

На основании изложенного можно сделать вывод о том, что достаточно действенным и эффективным является наложение ареста в рамках уголовного дела. Это мера, принимаемая судом на практике, чаще всего, безусловно и без возражений, если с таковым ходатайством выходит в суд следователь или дознаватель, позволяет удовлетворить интересы потерпевшего, в целях заявляемого им гражданского иска. Она имеет свои особенности, которые были рассмотрены в данной статье, знать которые необходимо для своевременного реагирования на противоправные действия мошенников.

Арест счета в банке— на основании решения суда!

Законом Украины от 02.06.2005 г. №2631-IV «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно приведения законодательства в соответствие с Гражданским кодексом Украины» (далее — Закон №2631-IV) налоговиков, следователей и Фонд соцстрахования по временной потере трудоспособности лишили права арестовывать счета в банках без решения суда.

Суть проблемы

С принятием нового Гражданского кодекса Украины произошли коренные изменения в вопросе применения ареста денежных средств налогоплательщиков, находящихся на счетах в банках. Так, в настоящее время согласно статье 1074 ГК Украины «ограничение прав клиента по распоряжению денежными средствами, находящимися на его счете, не допускается, кроме случаев ограничения права распоряжения счетом по решению суда в случаях, установленных законом».

По общему правилу под ограничениями по распоряжению налогоплательщиком своими денежными средствами на счетах в банке понимается собственно их арест компетентными органами в случаях, установленных законодательством, а также иное ограничение права распоряжения такими средствами в случаях, определенных законодательными актами, а именно:

1. Наложение ареста на денежные средства налогоплательщика судом в порядке обеспечения иска (статья 67 ХПК Украины, статья 152 ГПК Украины).

2. Наложение ареста на денежные средства налогоплательщика на счетах в банке государственным исполнителем в соответствии с положениями Закона Украины от 21 апреля 1999 года №606 «Об исполнительном производстве» (далее — Закон №606).

3. Арест имущества (денежных средств) налогоплательщиков, налагаемый следователями в рамках уголовного дела с целью обеспечения гражданского иска или конфискации имущества (статтьи125 и 126 УПК Украины).

4. Приостановление расходных операций по счетам в банке налогоплательщика в случае наложения админареста налоговыми органами в соответствии со статьей 9 Закона Украины от 21.12.2000 г. №2181-III «О порядке погашения обязательств налогоплательщиков перед бюджетами и государственными целевыми фондами» (далее — Закон №2181).

5. Приостановление операций налогоплательщиков по счетам в банковских учреждениях по решению Фонда социального страхования по временной потере трудоспособности в соответствии со статьей 28 Закона Украины от 18.01.2001 г. №2240-III «Об общеобязательном государственном социальном страховании в связи с временной потерей трудоспособности и расходами, обусловленными рождением и погребением» (далее — Закон №2240).

Кроме того, продолжала сохранять силу статья 59 Закона Украины от 07.12.2000 г. №2121-III «О банках и банковской деятельности» (далее — Закон №2121), в соответствии с которой арест на денежные средства и другие ценности юридических или физических лиц, находящиеся в банке, налагается исключительно по санкционированному прокурором постановлению следователя, по постановлению государственного исполнителя в случаях, предусмотренных законами Украины, либо по решению суда.

И наконец сам Национальный банк Украины постановлением Правления от 21 января 2004 г. №22 утвердил Инструкцию о безналичных расчетах в Украине в национальной валюте (далее — Инструкция №22), в соответствии с п. 10.1 которой банки вправе ограничивать право клиента распоряжаться своими средствами на счете в банке только в случае принятия судом решения об аресте денежных средств или при принудительном исполнении решения суда о взыскании денежных средств по постановлению государственного исполнителя об аресте денежных средств, принятому на основании решения суда.

Такие коллизии в законодательстве приводили и к коллизиям на практике, поскольку банки в своей деятельности пытались соблюдать положения Инструкции №22.

Суть изменений

Пытаясь унифицировать подходы к проблеме ограничения прав клиента распоряжаться своими счетами в банковских учреждениях, решить коллизии, сложившиеся на практике, ВР Украины приняла Закон №2631-IV.

1. Статья 59 Закона №2121 приведена в соответствие с положениями статьи 1074 ГК Украины и изложена в новой редакции.

Теперь согласно ее положениям арест на имущество или денежные средства банка, находящиеся на его счетах, арест на денежные средства и другие ценности юридических или физических лиц, находящихся в банке, а также освобождение такого имущества из-под ареста осуществляются только по решению суда. Приостановление собственных расходных операций банка по его счетам, а также приостановление расходных операций по счетам юридических или физических лиц производятся в соответствии с законами Украины на основании решения суда. Операции по счетам возобновляются по решению суда.

2. УПК Украины предусматривает возможность обеспечения гражданского иска и возможной конфискации имущества путем наложения следователем ареста на вклады, ценности и другое имущество обвиняемого или подозреваемого или лиц, которые несут по закону материальную ответственность за его действия. До недавнего времени такой арест налагался постановлением следователя по уголовном делу.

Изменения к статье 126 УПК Украины, внесенные Законом №2631, предусматривают, что наложение ареста на вклады вышеуказанных категорий лиц в уголовном процессе производится исключительно по решению суда, а не постановлением следователя.

3. Закон №2631 внес изменения в статью 28 Закона №2240, которыми предусмотрел право Фонда по временной потере трудоспособности приостанавливать операции налогоплательщиков по текущим счетам в банковских учреждениях исключительно на основании решения суда по представлению органов этого Фонда.

4. Довольно любопытными оказались изменения к Закону №606. Так, согласно измененной Законом №2631 редакции статьи 5 Закона №606 государственный исполнитель при осуществлении исполнительного производства вправе, в частности, на основании решения суда налагать арест на денежные средства и другие ценности должника, в том числе на денежные средства, находящиеся на счетах и вкладах в учреждениях банков, других кредитных учреждениях, на счетах в ценных бумагах. В то же время налагать арест на другое имущество должника государственный исполнитель имеет право и без решения суда своим постановлением.

В соответствии с положениями Закона №606 исполнительными документами, подлежащими принудительному исполнению в соответствии с этим Законом, являются не только решение, но и постановления или определения судов, исполнительные надписи нотариусов, решения комиссии по трудовым спорам и т. п. Таким образом, если буквально толковать приведенную правовую норму, то приходим к заключению, что теперь государственный исполнитель вправе наложить арест на вклад должника в банке исключительно при исполнительном производстве по выполнению решения суда, а в исполнительном производстве по выполнению других исполнительных документов такая возможность у государственного исполнителя отсутствует.

5. А вот ситуация с изменениями к Закону №2181 еще более запутанная. Мало того, что положения статьи 9 Закона №2181 относительно админареста активов налогоплательщика были наполнены теоретическими и практическими коллизиями, так теперь появились новые.

Так, согласно изменениям, внесенным в пункт 9.3 Закона №2181, решение руководителя налогового органа (его заместителя) по применению админареста активов налогоплательщика больше не направляется банкам, обслуживающим налогоплательщика, с требованием временного приостановления расходных операций по ним.

Зато Закон дополнен подпунктом 9.3.9, в соответствии с которым «арест активов в виде приостановления операций на счете налогоплательщика производится по заявлению налогового органа исключительно на основании решения суда в порядке, предусмотренном законодательством».

Никакого механизма реализации налоговыми органами этого положения не предусмотрено. Очевидно, это будет способствовать неудержимому полету фантазии налоговых органов. Логично допустить, что налоговые органы, скорее всего, будут объединять заявление об аресте активов в виде приостановления операций по счетам налогоплательщика с представлением о продлении срока применения админареста активов, по подаче и рассмотрению которого законодательством также не предусмотрено никакого процессуального порядка.

Решение суда теперь необходимо при:

наложении ареста на денежные средства и другие ценности юридических или физических лиц, находящиеся в банке;

аресте вкладов обвиняемого или подозреваемого;

желании Фонда соцстраха по временной потере трудоспособности наказать должника-страхователя;

аресте денежных средств государственной исполнительной службой, в т. ч. и в банках.

Тарас КОЛЯНКОВСКИЙ, адвокат, ЮФ «Боровец, Есипов и партнеры»

Как проверить расчетный счет организации и ИП онлайн: на блокировку, арест и ограничения

Многих неприятных ситуаций в бизнесе можно избежать, если знать, как проверить расчетный счет организации. Например, проверка счета может потребоваться, если партнер задолжал денег и оборвал связь. А прежде чем перечислять большую сумму на неизвестный счет стоит узнать, кому он принадлежит.

Иногда организации или ИП требуется проверить и собственный расчетный счет, например, на блокировку.

Как проверить номер расчетного счета контрагента

Номер расчетного счета — это 20 цифр, которые банк присваивает своему клиенту предпринимателю. Чтобы получить информацию о компании, о наличии арестов на счет, достаточно знать этот номер.

В том числе номер расчетного счета необходимо знать для взыскания задолженности с компании.

Узнать номер расчетного счета можно несколькими способами:

  • методом анализа заключенных с компанией соглашений;
  • через специальные компьютерные программы;
  • онлайн;
  • по информации в счет-фактуре;
  • через ПФР;
  • через ИФНС;
  • затребовав информацию в банке, открывшем счет.

По данным договора

Самый простой способ проверить номер расчетного счета — найти договора, заключенные с интересующей компанией.

Нужная информация, а именно реквизиты, указываются обычно на последней странице, перед подписями сторон.

Через клиент-банк

Такой вариант возможен только, если с компанией уже имелись финансовые отношения. История всех платежей через интернет-банк сохраняется в специальном разделе.

Расчетный счет контрагента, его название и прочую информацию можно получить из выписок или платежных поручений.

Через бухгалтерию 1С

Бухгалтерские программы тоже хранят информацию о расчетных счетах партнеров. Чтобы узнать расчетный счет через 1С, необходимо войти в раздел «Контрагенты» и найти там интересующую компанию. Среди данных будут указаны название, ИНН, номер расчетного счета организации, БИК и корреспондентский счет банка.

Проверить расчетный счет в Сбербанке

Сбербанк России дает возможность всем желающим проверить расчетный счет одним из способов:

  • через интернет — на официальном сайте Сбербанка находится удобный сервис по проверке расчетного счета по ИНН и наименованию;
  • в «Сбербанк Онлайн» — этот способ аналогичен проверке через другой клиент-банк или мобильное приложение финансовой организации.

Онлайн через другие справочные порталы

Сегодня в сети действует много справочников, в которых можно узнать не только название, адрес и телефон компании, но и номер ее расчетного счета. Найти их можно через поисковик.

По счет-фактуре

Получить информацию о предприятии можно обратившись туда с просьбой выставить счет-фактуру. Он может быть оформлен как на товар, так и на приобретенную ранее услугу.

В реквизитах этого документа обязательно будет прописан номер расчетного счета, БИК и прочие данные.

Через ИФНС и ПФР

Обращаться в налоговую лучше всего через суд. Так она будет обязана сообщить всю необходимую информацию.

То же правило действительно и для Пенсионного Фонда.

Судебный порядок решения вопроса возможен в ситуациях, когда уже имеет место некое серьезное нарушение. Например, задолженность партнера.

В таких случаях суд выдает исполнительный лист, который необходимо приложить к заявлению в налоговой или в Пенсионном Фонде.

Открывая расчетный счет, финансовое учреждение берет на себя обязательство не раскрывать информацию о клиенте третьим лицам.

Проверить номер расчетного счета через отделение открывшего его банка возможно, но на это нужны веские основания. Потребуется исполнительный лист из суда и заявление с объяснениями ситуации.

Попытки получить информацию нелегальным способом могут подвести под административную и даже уголовную ответственность.

Проверить расчетный счет по ИНН

Если все, что известно об организации, это ее ИНН, то узнать по нему номер расчетного счета будет не так-то просто. Финансовые учреждения не имеют права разглашать подобную информацию, поэтому даже если прийти в банк и спросить номер счета, ответа добиться не удастся.

Запросить такую информацию можно только по решению суда через налоговую службу или ПФР. Все остальные объявления, сулящие за плату добыть по ИНН выписку из ЕГРЮЛ (в том числе и номер расчетного счета) — происки мошенников и нарушителей закона.

Проверить расчетный счет по БИК

БИК — это банковский идентификационный номер. С помощью специальных программ и приложений по нему можно проверить правильность написания номера расчетного или корреспондентского счета, (например, если есть сомнения относительно одной из цифр), а также проверить действительно ли существует счет, который назвал контрагент.

Первые две цифры в БИК российских банков всегда «04», следующие две — аналогичны номеру региона, в котором находится банк. Пятая и шестая цифры связаны с корреспондентским счетом, а седьмая, восьмая и девятая — с расчетным.

Например, проверить расчетный по БИК можно здесь .

Проверить расчетный счет онлайн

Действительно эффективных и правдивых сервисов, на которых можно проверить расчетный счет организации или физического лица (ИП) не очень много, но они все же есть, и иногда ими нужно пользоваться.

Данные о банкротстве юридического лица легко проверить на сайте Вестника государственной регистрации.

Другие сайты для проверки контрагента:

  • Налог.ру;
  • Судебные приставы РФ;
  • Картотека.ру.

Некоторые ресурсы предлагают воспользоваться платной услугой — предоставление выписки из ЕГРЮЛ. К таким обещаниям стоит относиться с осторожностью, так как большая часть подобных «помощников» на самом деле мошенники.

Когда требуется проверить расчетный счет на блокировку налоговой

Проверяет ли налоговая состояние расчетных счетов и операции по ним? Конечно, да. ИФНС доступна вся информация о количестве счетов у организации и по текущему наличию блокировок.

Важно помнить, что если налоговая инспекция заблокировала один счет компании, то открыть новый расчетный счет не получится до снятия ограничений. Даже в другом банке.

  • не сдана налоговая отчетность (декларация);
  • не предоставлен расчет НДФЛ на сотрудников;
  • не уплачены налоги;
  • не удовлетворен запрос или требование ИФНС.

Чтобы не попасть под блокировку расчетного счета налогоплательщику нужно внимательно относиться к своим обязательствам, а если счет уже заблокирован, необходимо проверить причины, указанные по версии налоговой.

Далее разберемся, как проверить, заблокирован ли расчетный счет непосредственно на сайте налоговой.

Проверка расчетного счета на сайте налоговой (Налог.ру)

К сожалению, на практике владельцы счета узнают об ограничениях, наложенных налоговой на их счет, только когда по непонятной причине не проходит платеж.

Проверить ограничения по расчетному счету и их причину можно через сервис «Банкинформ», расположенный на портале Налог.ру .

Для проверки наличия ограничений потребуется ввести только ИНН и БИК банка. Подать такой запрос может любой желающий. В ответном электронном письме будет содержаться:

  • дата блокировки;
  • период и сумма задолженности;
  • ссылка на требование о взыскании или блокировке счета.

Ложные данные можно оспорить, оперативно обратившись в ИФНС.

Можно ли проверить арест расчетного счета онлайн?

Арест счета налоговой предполагает некоторые ограничения:

  • невозможно проводить операции, уменьшающие средства на счете;
  • запрещается открывать новые счета, депозиты и вклады.

Прежде чем устранять причину ареста, ее необходимо проверить. Проще всего это сделать онлайн, не выходя из офиса, через Налог.ру.

Ускорить снятие ареста можно, если:

  • оплатив все задолженности и штрафы, предъявить в ИФНС копии платежных документов;
  • предоставить декларации и расчет 6-НДФЛ и сопровождающее заявление о снятии ареста;
  • предоставить в ИФНС квитанцию о приеме запрошенных документов.

Как проверить ошибочную приостановку по расчетному счету

Случается, что налоговая направляет в банк приказ на приостановление операций по счету без объективной причины.

Любой владелец счета может проверить, на каком основании был заблокирован его счет. Если причина приостановки операций, указанная на Налог.ру, ошибочна — счет необходимо разблокировать, предоставив необходимые доказательства ошибки.

  • уплата налога подтверждается выписками со счета, платежными поручениями;
  • сдача декларации — квитанцией и описью со штампом почтового отделения или квитанцией, подтверждающей электронную сдачу;
  • отсутствие задолженности — актом сверки с налоговой.

Арест расчетного счета: как налагается и что делать

Арест расчетного счета в банковском учреждении – это мера воздействия на незаконопослушного клиента банка, с помощью которой в полной мере обеспечивается исполнение решений судов. Что представляет собой эта процедура? Кто имеет право на наложение ареста? Какими правами и обязанностями обладает каждая из сторон в отношении денежных средств, арестованных на расчетном счете.

Определение ареста расчетного счета

Наложение ареста на расчетный счет означает то, что его владельцу запрещено распоряжаться той суммой денежных средств, на которую наложены соответствующие санкции. Эта сумма определяется решением суда. При этом если на нем средств больше арестованной суммы, то клиент имеет право свободно проводить любые расходные операции по оставшимся денежным средствам.

Аресту подлежат счета, которые открыты согласно договору банковского обслуживания. Также под эту процедуру могут попасть и средства, расположенные во вкладах банка.

Нужно понимать, что санкции применяются не к самому счету, а на расходные операции по денежным средствам, которые на нем расположены. То есть деньги перестают работать. При этом клиент на период наложения ареста не имеет право закрыть счет, если на нем есть деньги. Однако если денег нет, то банк имеет право по просьбе клиента его закрыть. При этом клиент вполне может управлять как самим счетом, так и денежными потоками извне.

Органы, имеющие право на наложение ареста

Если арестован р/с, то многие не знают, что делать, когда поступают новые денежные средства. Возможность их расходования во многом зависит от того, каким государственным органом наложены данные санкции. Ситуаций может быть несколько. Например, если данные санкции наложены:

  • Арбитражным судом. В этом случае, если на счете средств меньше, чем по постановлению суда, то аресту подлежит именно та сумма, которая расположена на счете. При этом вновь поступающими средствами клиент может распоряжаться по своему усмотрению.
  • Арест расчетного счета приставом или решением судов общей юрисдикции. В этом случае накопление средств на счете происходит до тех пор, пока сумма не достигнет размеров, требующихся для ареста. При получении банком такого исполнительного документа, на нем проставляется дата его получения, которая и считается началом отсчета ареста. Так как быть, если приставы арестовали счет?

Причины наложения ареста

Наиболее распространенной является ситуация, когда данные санкции накладывают налоговые органы. Это может происходить в следующих случаях:

  • налогоплательщиком не была своевременно сдана налоговая отчетность;
  • налогоплательщиком своевременно не были оплачены начисления и налоги в бюджет;
  • как мера, необходимая по обеспечению проверки, которая проводится налоговыми органами.

Этот список исчерпывающий и закреплен в налоговом кодексе РФ. Впрочем, под санкции могут попасть и вполне законопослушные налогоплательщики, которые и налоги заплатили, и декларацию своевременно сдали. Причинами ареста в этом случае могут быть:

  • по невнимательности (ошибке) инспектора;
  • в случае, если налоговая инспекция показательно пытается увеличить показатели по налоговым сборам для вышестоящего руководства. И эта ситуация может коснуться и законопослушных компаний с внушительными оборотами денег.

Следует быть более внимательным при изучении причины наложения ареста. Существует ряд оснований, используя которые, налоговые органы применяют этот вид санкций совершенно незаконно:

  • несвоевременная подача различного рода бухгалтерской отчетности (за исключением налоговой декларации);
  • наличие ошибок в налоговой отчетности (например, в показателях, в реквизитах при перечислении денежных средств в бюджет).

Также следует сделать пояснение, что согласно Налоговому кодексу, очередность выплаты платежей в бюджет находится в третьей очереди. А это означает, что если произошло блокирование расчетного счета в банке, клиент имеет право осуществлять платежи по тем исполнительным документам, которые находятся в первой и второй очереди. К ним относятся:

  • перечисление денег в счет оплаты труда лиц, которые работают по трудовому договору;
  • при выдаче клиенту денег по чеку.

Снятие ареста со счета

Снятие ареста – процедура достаточно длительная, запутанная и во многом бюрократическая. Она означает, что происходит отмена решения о приостановлении операций по договору. Проблематичность этой процедуры заключается в следующем:

  • Необходимость предоставления большого объема документов за разные периоды времени (текущие и предыдущие). Сюда относятся различные платежные поручения, результаты проведения сверок между проведенными расчетами и внутренним бюджетом и т.д.
  • Слишком длинный период доставки решения об отмене ареста в банк.

Причем в налоговой инспекции, согласно законодательству нашей страны, представлять интересы компании может либо главный бухгалтер (по нотариальной доверенности) или генеральный директор (этот вариант в данном случае будет предпочтительнее).

После представления всех долгов и необходимого пакета документов, соответствующей комиссией принимается решение об отмене приостановления операций по р/с компании. При этом следует обратить внимание, что если у компании несколько договоров, то такое решение нужно получить для каждого в отдельности.

После этого решение необходимо привезти в банк, где находится арестованный счет. Но зачастую налоговые инспекции данное решение на руки налогоплательщику не выдают, а отправляют его в банк по почте. Причем письмо может быть в пути до трех-четырех недель. И весь этот период деньги так и будут находиться в парализованном состоянии.

Если налогоплательщик произвел погашение задолженности и представил все подтверждающие документы в налоговый орган, то такое ограничение подлежит снятию не позднее следующего дня, за днем предоставления всех необходимых документов.

Естественно, что налогоплательщик заинтересован произвести процедуру разблокировки в кратчайшие сроки. При этом если данное решение было вынесено незаконно, то у налогоплательщика есть все шансы успешно провести отмену этой процедуры через суд.

В ряде случаев через суд можно оспорить незаконные действия налоговых органов. Это возможно при следующих ситуациях:

  • если руководителю компании не было направлено требование об уплате соответствующего налога, а счет был заблокирован;
  • если руководитель компании не был уведомлен налоговой инспекцией о принятии решения о наложении санкций на его расчетный счет.

Снятие ареста со счета через суд

Если арестовали расчетный счет по ошибке, то за весь период, когда ваши деньги будут заморожены, вам никто не покроет понесенные убытки и никто не произведет начисление компенсации. При этом судебный процесс может затянуться минимум на две недели.

Поэтому порой разумнее и даже выгоднее признать свою ошибку и, например, повторно отправить декларацию, чем тратить деньги, время и нервы на судебные разбирательства.

Впрочем, если у вас нет ни времени, ни желания заниматься, этот вопрос вполне можно переадресовать специальным компаниям, которые специализируются на снятии санкций с р/с. При этом они гарантируют разрешение вопроса в течение одного рабочего дня.

Таким образом, санкции на расчетный счет – это мера воздействия на налогоплательщика, которой зачастую пользуются различные государственные органы. Однако в этой ситуации следует быть начеку, поскольку те же самые органы зачастую перегибают палку и накладывают арест либо с нарушениями законодательства, либо в случае, когда для этого нет оснований.

Все вопросы с налоговыми органами может решить:

  • руководитель компании самостоятельно (но здесь потребуется изучение всех тонкостей процедуры наложения ареста на счет, время на хождение по различным инстанция и т.д.);
  • можно доверить этот вопрос компаниям, которые специализируются на снятии ареста с расчетного счета (в этом случае потребуется только оплата услуг за выполненную ими работу).

В любом случае арест – это потерянные деньги. Поэтому такой ситуации лучше не допускать. Как обойти арест р/с – просто своевременно исполняйте всех обязательства, которые возложены законодательством на вашу компанию.

Арест расчетного счета в банке судом и другими госорганами

Российское законодательство предусматривает возможность создания искусственных преград в деятельности бизнес-структур или ИП в случае нарушения данными организациями норм законов или договоров с партнерами по бизнесу. Один из способов влияния — арест расчетного счета.

Что такое наложения ареста на расчетный счет

Арест расчетного счета предприятия или ИП — это одна из проблемных ситуаций в бизнесе, которую желательно не допускать, так как невозможность рассчитываться с поставщиками может привести к полной остановке в деятельности компании или ИП.

Понятие а реста расчётного счёта дано в этом видео:

Понятие и виды

Арест РС — это блокировка счета с целью недопущения уменьшения остатка денежных средств на счете компании путем запрета проведения любых операций по нему. Основные цели наложения ареста:

  • обеспечение выполнения обязательств ЮЛ или физического лица-предпринимателя по кредитным и налоговым обязательствам;
  • проверка легальности и «чистоты» полученных средств от некоторых сомнительных финансовых операций;
  • гарантия проведения следственных действий в случае обнаружения подозрений в незаконных действиях руководства компании.

Инициирующие органы

Чтобы говорить конкретно про нормативное обеспечение проведения ареста РС предприятия или ИП, необходимо точно определить круг организаций (лиц), которые имеют право инициировать и (или) выносить решение про арест средств на расчетном счете в банке. К ним относятся:

  • арбитражные суды и суды общей юрисдикции (все зависит от вида судебного спора — гражданский или между юридическими лицами);
  • судебные исполнители (приставы);
  • органы ФНС;
  • органы Федеральной таможенной службы;
  • территориальные подразделения Федеральной службы финансового мониторинга;
  • сам банк при наличии подозрения, что компания (ИП) проводит операции с признаками деяний, запрещенных законодательством про финансовый мониторинг.

Нормативное регулирование

Процедура наложения ареста на текущий расчетный счет предприятий (ИП) очень детально проработана в российском законодательстве и регулируется нормами следующих НПА:

  • ФЗ №395-1 «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 (ст.27);
  • Уголовно — процессуальный кодекс РФ (ст.115);
  • Арбитражный процессуальный кодекс РФ (ст.91);
  • ФЗ №229 «Об исполнительном производстве» от 02.10.2007;
  • Налоговый кодекс РФ (ст.ст. 31, 70);
  • ФЗ №311 «О таможенном регулировании в Российской Федерации» от 27.11.2010 (ст.155);
  • ФЗ №115 «О противодействии отмыванию (легализации) доходов, полученных преступным путем от 07.08.2001 (ст.8).

Про особенности и правила блокировки расчетного счета за не сданную декларацию рассказывает специалистка в видео ниже:

Основания ареста

Важно понимать, что запрет на проведение компанией операций по собственному расчетному счету не может создаваться просто так, без оснований. Логично, что такие действия уполномоченными органами проводятся только при наличии обоснованных нарушений законодательства или подозрений на наличие таких нарушений.

  • Органы ФНС могут захотеть арестовать счет налогового агента по таким причинам:
    • наличие недоимок по внесению оплаты налоговых платежей, штрафов, и пеней и других платежей, предусмотренных действующим законодательством РФ;
    • непродоставление в предусмотренные сроки декларации по форме НДФЛ-6;
    • непредоставение налоговой декларации вовремя;
    • отсутствие подтверждения со стороны плательщика налогов о получении документов, которые налоговая инспекция отправила получателю.
  • Органы таможни имеют право заблокировать р/с предприятия только в случае невнесения в срок платежей по таможенным обязательствам.
  • Судебные приставы выносят постановление об аресте счета только при наличии таких оснований:
    • решение суда;
    • необходимость гарантии обеспечения возможности выполнить требования судебного иска против организации или ИП со стороны других юридических или физических лиц.
  • Суд может постановить решение об аресте РС при наличии:
    • заявления кредиторов организации о фактах невыполнения обязательств перед ними;
    • заявления поставщиков;
    • иска со стороны сотрудников компании, в котором идет речь про невыплату заработной платы;
    • ходатайства уполномоченных государственных органов.

Процедура наложения

Ходатайство и заявление на арест

Ходатайство о наложении ареста на денежные средства, которые находятся на расчетном счете компании, подается в суд, который рассматривает иск истца против компании или ИП. Главная цель этого ходатайства состоит в том, чтобы была определенная гарантия обеспечения выполнения требований по поданному иску.

В ходатайстве необходимо указать следующие данные:

  • реквизиты суда;
  • информация про истца;
  • информация про ответчика;
  • данные про поданный иск;
  • мотивация и законодательное обоснование необходимости утверждения ходатайства к исполнению. Необходимо указать, что истцом был подан иск с целью получения от ответчика денег за поставленный товар или предоставленные услуги. Так как деньги не были получены, компания или ФЛ — истец желает иметь определенные гарантии получения расчета;
  • дата и подпись заявителя.

Заявление о наложении ареста подается истцом в суд. В тексте документа необходимо указать такую информацию:

  • реквизиты суда;
  • информацию про истца и про ответчика;
  • информацию про поданный иск против ответчика;
  • реквизиты расчетных счетов ответчика;
  • прошение об аресте средств на указанных счетах;
  • дата и подпись заявителя.

В отдел Службы судебных приставов можно подать заявление по такому образцу.

Смотрите так же:

  • Как пишется заявление на аттестацию ДЕТСТВО-ГИД DETSTVO-GID — сайт для родителей и педагогов Популярные записи Свежие комментарии admin к записи «Речевой дворик» как форма речевой развивающей предметно-пространственной среды Елена к записи Темы по самообразованию: ранний […]
  • Куплен автомобиль находящийся в аресте Арест автомобиля находящегося в залоге у банка На практике это означает, что имущество будет реализовываться с обременением – к его оценочной стоимости прибавятся ещё и те обязательства, выполнение которых обеспечивает залог. Например, при […]
  • Список документов на постановку на очередь на жилье Какие нужны документы для постановки на очередь на жилье? Задайте вопрос юристу и получите ответ за 1 минуту! Для постановки на очередь на жилье граждане должны быть признаны малоимущими и нуждающимися в жилом помещении. К заявлению, подаваемому в […]
  • Статья 141 Прямое возмещение убытков Статья 141 Прямое возмещение убытков Федеральный закон от 25.04.2002 N 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" (закон об ОСАГО) в действующей редакции: Статья 14.1 закона об ОСАГО. Прямое […]
  • Ст263 коап Статья 263 ТК РФ. Дополнительные отпуска без сохранения заработной платы лицам, осуществляющим уход за детьми (действующая редакция) Работнику, имеющему двух или более детей в возрасте до четырнадцати лет, работнику, имеющему ребенка-инвалида в […]
Комментарии запрещены.
© 2019 | Сайт работает на WordPress | Тема: Nisarg